Kort: de gereglementeerde spaarrekening is de klassieke Belgische spaarrekening. De rente bestaat uit een basisrente en een getrouwheidspremie, en de eerste € 1.020 rente per persoon per jaar is belastingvrij. Bereken je netto rente met de rekenhulp spaarrente.
Twee soorten rente
- Basisrente: die krijg je op je hele saldo, per dag berekend vanaf de dag na je storting. Ze wordt meestal één keer per jaar bijgeschreven, rond 1 januari. De bank mag de basisrente aanpassen, maar moet je dat laten weten.
- Getrouwheidspremie: die krijg je alleen op geld dat 12 maanden onafgebroken op de rekening staat. Het percentage ligt vast voor die 12 maanden, vanaf het moment dat je stort. De premie wordt per kwartaal uitbetaald: op 1 januari, 1 april, 1 juli en 1 oktober.
Haal je geld af, dan gaat de bank ervan uit dat je eerst je meest recente stortingen afhaalt. Zo blijft de premie op je oudste geld zoveel mogelijk behouden.
Wettelijke grenzen
Om als gereglementeerd te gelden, moet een spaarrekening aan wettelijke voorwaarden voldoen. Voor de rente zijn dat onder meer:
- De basisrente is minstens 0,01% en hoogstens 3% (tenzij de herfinancieringsrente van de ECB hoger ligt).
- De getrouwheidspremie is minstens 0,10% en minstens een kwart van de basisrente, en hoogstens de helft van de maximale basisrente.
- Samen moet je dus minstens 0,11% krijgen.
Vergelijk banken op de som van basisrente en getrouwheidspremie, maar kijk ook naar de verhouding: een hoge premie heb je alleen als je je geld een jaar laat staan.
Belasting en vrijstelling
| Situatie | Vrijgestelde rente per jaar |
|---|---|
| Eén persoon | € 1.020 |
| Gehuwden of wettelijk samenwonenden (gezamenlijke rekening) | € 2.040 |
De vrijstelling geldt per persoon, voor al je gereglementeerde spaarrekeningen samen, niet per rekening. Boven de vrijstelling betaal je 15% roerende voorheffing. Komt je rente boven de vrijstelling en heeft de bank niet genoeg ingehouden, dan geef je het bedrag erboven aan in je belastingaangifte.
De vrijstelling werd vroeger elk jaar geïndexeerd. Voor de inkomsten van 2025 en 2026 is ze € 1.020; de indexering is bevroren.
Niet-gereglementeerde spaarrekening
Daarnaast bestaan er niet-gereglementeerde spaarrekeningen. Die hebben één rente, vaak zonder wachttijd, maar geen vrijstelling: je betaalt 30% roerende voorheffing op alle rente. Zo’n rekening is pas interessanter als de rente na belasting hoger is, of als je al boven de vrijstelling zit.
Bronnen: Wikifin (FSMA), “Wat brengt een spaarrekening op?” en “Intresten op de gereglementeerde spaarrekening”.
Veelgestelde vragen
Wanneer krijg ik de getrouwheidspremie?
Als je geld 12 maanden onafgebroken op de rekening blijft staan. De premie wordt per kwartaal uitbetaald: op 1 januari, 1 april, 1 juli en 1 oktober.
Verlies ik mijn premie als ik geld afhaal?
Alleen voor het bedrag dat je afhaalt. De bank gaat ervan uit dat je eerst je meest recente stortingen afhaalt, zodat de premie op je oudste stortingen zoveel mogelijk behouden blijft.
Laatst bijgewerkt: 2 oktober 2026.